問(wèn)題已解決
這個(gè),一般納稅人進(jìn)項(xiàng)稅不是1500/(1+9%)*9%,老師怎么說(shuō)1500*9%



你好購(gòu)入的農(nóng)產(chǎn)品的嗎還是啥業(yè)務(wù)的
2022 08/05 19:54

84784979 

2022 08/05 20:01
家產(chǎn)品家產(chǎn)品家產(chǎn)品

郭老師 

2022 08/05 20:04
家產(chǎn)品是什么意思
截圖發(fā)票看一下

84784979 

2022 08/05 20:07
是的,農(nóng)產(chǎn)品,打錯(cuò)字了

郭老師 

2022 08/05 20:10
票面金額*9%
按這個(gè)抵扣的

84784979 

2022 08/05 20:17
那1500/(1十9%)x9%!這個(gè)是什么

郭老師 

2022 08/05 20:18
專票價(jià)稅合計(jì)1500
算稅額的

84784979 

2022 08/05 20:24
那上面的稅額怎么不是這樣算

郭老師 

2022 08/05 20:29
規(guī)定
看下這個(gè)
向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者或農(nóng)民專業(yè)合作社購(gòu)進(jìn)自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品
一般納稅人向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者或農(nóng)民專業(yè)合作社購(gòu)進(jìn)其自產(chǎn)的農(nóng)產(chǎn)品,可以憑借對(duì)方到稅局代開(kāi)的免稅農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票或納稅人自行開(kāi)具的農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票計(jì)算抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。
進(jìn)項(xiàng)稅額=買價(jià)×扣除率

84784979 

2022 08/05 20:33
農(nóng)產(chǎn)品特殊這樣算的!其他就得按我的公式算嗎

郭老師 

2022 08/05 20:39
是
其他的發(fā)票直接看稅額的

84784979 

2022 08/05 20:46
車費(fèi)就得我的公式 機(jī)票

郭老師 

2022 08/05 20:51
車費(fèi)的特殊
納稅人未取得增值稅專用發(fā)票的,暫按照以下規(guī)定確定進(jìn)項(xiàng)稅額:
1.取得增值稅電子普通發(fā)票的,為發(fā)票上注明的稅額;
2.取得注明旅客身份信息的航空運(yùn)輸電子客票行程單的,為按照下列公式計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額:
航空旅客運(yùn)輸進(jìn)項(xiàng)稅額=(票價(jià)+燃油附加費(fèi))÷(1+9%)×9%
3.取得注明旅客身份信息的鐵路車票的,為按照下列公式計(jì)算的進(jìn)項(xiàng)稅額:
鐵路旅客運(yùn)輸進(jìn)項(xiàng)稅額=票面金額÷(1+9%)×9%
4.取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的,按照下列公式計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額:
公路、水路等其他旅客運(yùn)輸進(jìn)項(xiàng)稅額=票面金額÷(1+3%)×3%
