問題已解決
您好,跨年的應收賬款記少了,今年發(fā)現(xiàn)了應該如何調賬,以前會計分錄是:借:應收賬款 840 貸:主營業(yè)務收入 831.68 應交稅費-應交增值稅(銷項稅額)8.32,今年發(fā)現(xiàn)這筆分錄應收賬款應該是3000,我應該如何調賬呢?正確的分錄是什么?



你好 ; 那你應收賬款少了。? 你收入和稅額是不是對應也少做了。 這樣好判斷; 你是什么準則; 這樣好判斷科目? ?
2022 03/29 10:59

84784982 

2022 03/29 11:02
小企業(yè)會計準則 小規(guī)模納稅人,還有同樣一筆分錄記多了 借:應收賬款9000 貸:主營業(yè)務收入 8910.89 應交稅費-增值稅銷項89.11 實際這筆收了2520

meizi老師 

2022 03/29 11:08
?你好 ; 那你? ?就做 :借應收賬款貸利潤分配-未分配利潤 ; 應交稅費-應交增值稅。? 補做的分錄? ;? 然后多做的 就紅沖:借? 應收賬款負數(shù) 貸利潤分配-未分配利潤負數(shù) ;? 應交稅費-應交增值稅 -銷項稅負數(shù)? ?
