問題已解決
公司為一般納稅人,預(yù)收款已開票,未確認(rèn)收入,應(yīng)如何報稅和做賬務(wù)處理?再或者后期預(yù)收款已經(jīng)報稅了,又發(fā)生退款,該怎么處理賬務(wù)?



借銀行存款貸預(yù)收賬款應(yīng)交稅費做的是這個嗎?
增值稅填寫發(fā)票的金額,稅額
所得稅不填寫
紅沖借銀行存款負(fù)數(shù)貸預(yù)收賬款負(fù)數(shù),應(yīng)交稅費負(fù)數(shù)。
在你的凳子稅銷售額填寫負(fù)數(shù),銷售額就可以。
2021 11/18 09:39

郭老師 

2021 11/18 09:40
所得稅就不用填寫了,因為你之前就沒申報。

84785019 

2021 11/18 09:43
意思是沒確認(rèn)收入之前,所得稅不用申報?但是增值稅和附加這些還是正常申報?

郭老師 

2021 11/18 09:44
對的是的所得稅不要加這個銷售額。

郭老師 

2021 11/18 09:44
是增值稅和附加稅,需要正常繳納。

84785019 

2021 11/18 09:49
那后期企業(yè)所得稅匯算呢?又怎么申報

郭老師 

2021 11/18 09:51
你好,退回跨年嗎?在匯算清繳之后退回的嗎?

84785019 

2021 11/18 10:07
嗯,本來我預(yù)收的是下一年度的,在上年開了票,后再下一年度發(fā)生退費,匯算清繳又該如何處理?

郭老師 

2021 11/18 10:08
你的企業(yè)所得稅沒有申報,你退回去的時候,你根本就不用做收入。
