你好， 一、 銷售收入確認及應(yīng)收賬款對賬 ????? 截止每月月末最后一天，公司各銷售部門項目經(jīng)理與客戶核對銷售賬，主要包括本月發(fā)貨數(shù)，回款數(shù)，本月應(yīng)開票數(shù)及應(yīng)收賬款余額，核對無誤后，報各部門統(tǒng)計人員并出具開票通知單，經(jīng)部門經(jīng)理審核后通知財務(wù)部開銷售發(fā)票，并向客戶提交發(fā)票。財務(wù)部銷售核算崗位據(jù)此進行財務(wù)核算確認當(dāng)月銷售。 二、 存貨的確認、暫估及應(yīng)付賬款對賬 ? ? ? 截止每月月末最后一天，采購部必須將采購發(fā)票抵扣聯(lián)提交財務(wù)部。財務(wù)部進行金稅工程抵扣聯(lián)認證。截止次月五號，公司采購部辦理完完整的采購入庫手續(xù)，向財務(wù)部提交完整的采購發(fā)票。財務(wù)部采購核算崗位據(jù)此進行財務(wù)采購核算，確認存貨及應(yīng)付賬款。 三、 成本歸集和核算 公司庫房保管員將本月本領(lǐng)料及入庫情況與倉庫物流核對無誤后，錄入系統(tǒng)，財務(wù)部成本核算崗位對數(shù)據(jù)進行審核，核查上月車間結(jié)存數(shù)，本月領(lǐng)料數(shù)，本月完工數(shù)是否正確后，對相關(guān)產(chǎn)品的成本進行歸集和核算。 基本上是按照上面的流程