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企業(yè)所得稅季度申報(bào)繳納所得稅，年度匯算清繳過后去修改季度報(bào)表，帶出以前年度虧損，形成季度所得稅多繳納，由于后期忘記這筆錢，一直是正常繳納所得稅費(fèi)用，超過五年了，這筆錢還能不能使用，或者說去大廳修改當(dāng)時(shí)報(bào)表，能不能使用這筆錢
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企業(yè)所得稅多繳稅款退稅的有效期通常為?五年?。若超過五年未申請(qǐng)退稅，稅務(wù)機(jī)關(guān)將不再受理相關(guān)申請(qǐng)
08/30 07:53
candy 
08/30 08:15
超過五年沒有退稅，也沒有使用，把這筆錢是不是就不能使用了，我要是去修改當(dāng)時(shí)那幾年的報(bào)表，能不能使用這筆錢
郭老師 
08/30 08:17
如果是以后年度抵扣的話，不可以
因?yàn)樗枚?，他不能以后年度抵扣，多交了只能匯算清繳申請(qǐng)退稅
candy
08/30 08:42
那要是不退稅的話，影響不影響企業(yè)后期經(jīng)營(yíng)和注銷
candy
08/30 08:44
超過五年是不是就不能退稅了
郭老師
08/30 08:49
影響你需要把它調(diào)平
匯算你需要納稅調(diào)增不讓他退稅
candy
08/30 08:57
那我修改哪一年的比較好，不是說非得修改第一年的報(bào)表
郭老師
08/30 08:59
就得修改第一年
所得稅不是按年抵扣跨年不能抵扣了不是
candy
08/30 09:00
那我把報(bào)表修改當(dāng)時(shí)報(bào)表，是不是后期數(shù)據(jù)就和第二年連不上，我需要把第二年的季度報(bào)表改了，穩(wěn)定住第二年的所得稅報(bào)表數(shù)據(jù)不動(dòng)
郭老師
08/30 09:01
修改第一年之后以后每年都要修改
尤其第一年你有虧損下一年不能抵扣了
反正很麻煩
時(shí)間太長(zhǎng)了你電子稅務(wù)局都不一定能修改得去稅務(wù)局
candy
08/30 09:03
那我那一年有虧損沒有使用完，彌補(bǔ)虧損額在第二年還需要彌補(bǔ)虧損那是不是第二年的報(bào)表也得動(dòng)，得改季度報(bào)表和年度報(bào)表
郭老師
08/30 09:03
對(duì)的
是的
都要修改的
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