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問題已解決
您好老師，我單位新租用了一個辦公場所，原租客是個人，將已購買的水電卡移交給我單位，大概剩余2000多的水電卡費用，現(xiàn)在原租客要求我單位付給他個人這2000多的水電費用，原租客原來是在物業(yè)公司購買的水電費，當(dāng)時應(yīng)當(dāng)是開了收據(jù)給原租客個人，想問一下我單位現(xiàn)在要付這2000多的水電費賬務(wù)如何處理，如果付出這2000多水電費，因為對方是個人也開出來水電費的發(fā)票，該如何進行賬務(wù)處理呢？感謝老師的回復(fù)！
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
支付款項時：
借：其他應(yīng)收款 - 待核銷水電費 2000
貸：銀行存款 / 現(xiàn)金 2000
附件：原租客收據(jù)、付款回單、水電卡交接單
后續(xù)處理（二選一）
物業(yè)認可過戶：
借：預(yù)付賬款 - 水電費 2000
貸：其他應(yīng)收款 - 待核銷水電費 2000
（后續(xù)按實際用水電，從預(yù)付轉(zhuǎn)費用 ）
物業(yè)不認可，自行承擔(dān)：
借：管理費用 - 水電費 2000
貸：其他應(yīng)收款 - 待核銷水電費 2000
（補充物業(yè)說明、內(nèi)部情況說明，佐證業(yè)務(wù)真實 ）
07/09 10:06
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