問題已解決
您好老師,我單位新租用了一個辦公場所,原租客是個人,將已購買的水電卡移交給我單位,大概剩余2000多的水電卡費用,現(xiàn)在原租客要求我單位付給他個人這2000多的水電費用,原租客原來是在物業(yè)公司購買的水電費,當(dāng)時應(yīng)當(dāng)是開了收據(jù)給原租客個人,想問一下我單位現(xiàn)在要付這2000多的水電費賬務(wù)如何處理,如果付出這2000多水電費,因為對方是個人也開出來水電費的發(fā)票,該如何進行賬務(wù)處理呢?感謝老師的回復(fù)!



支付款項時:
借:其他應(yīng)收款 - 待核銷水電費 2000
貸:銀行存款 / 現(xiàn)金 2000
附件:原租客收據(jù)、付款回單、水電卡交接單
后續(xù)處理(二選一)
物業(yè)認可過戶:
借:預(yù)付賬款 - 水電費 2000
貸:其他應(yīng)收款 - 待核銷水電費 2000
(后續(xù)按實際用水電,從預(yù)付轉(zhuǎn)費用 )
物業(yè)不認可,自行承擔(dān):
借:管理費用 - 水電費 2000
貸:其他應(yīng)收款 - 待核銷水電費 2000
(補充物業(yè)說明、內(nèi)部情況說明,佐證業(yè)務(wù)真實 )
07/09 10:06
