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問題已解決
老師您好，請教個問題，集團(tuán)公司以子公司為主體融資，此資金由子公司以借款方式轉(zhuǎn)給集團(tuán)用， 然后每個月集團(tuán)會還款給子公司去還貸款利息，這對于子公司收到集團(tuán)的還款（本金加利息）怎么進(jìn)行賬務(wù)處理
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您好，工作中我們這樣處理的，分錄是收到本金和利息
借：銀行存款
貸：其他應(yīng)收款—集團(tuán)公司
借：銀行存款
貸：財務(wù)費(fèi)用—利息收入
支付時
借：短期借款 財務(wù)費(fèi)用-利息 貸：銀行
03/11 18:40
84784970 
03/11 18:58
那子公司每個月付貸款利息時也是正常做財務(wù)費(fèi)用—利息支出對吧，雖然此利息實際承擔(dān)者是集團(tuán)公司（因為集團(tuán)還款了）
董孝彬老師 
03/11 19:02
您好，?是的，我們有利息收入，也有利息支出
84784970
03/11 19:15
那我們利息收入在做賬時也是一樣計入借方用負(fù)數(shù)表示吧（用財務(wù)軟件）
董孝彬老師
03/11 19:16
對對，您好專業(yè)，損益科目的借貸方向是不能反的，做反了，在結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤時會出錯的
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