郭老師接！請(qǐng)教下： 公司應(yīng)收款做賬： 借：應(yīng)收賬款-A公司1130 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1000 應(yīng)交稅費(fèi)-銷(xiāo)項(xiàng)130 公司個(gè)人應(yīng)付款做賬： 借：銀行存款800 貸：其他應(yīng)付款-張三 800 現(xiàn)在年底了，需要清賬，把應(yīng)收和應(yīng)付全部掛在老板個(gè)人往來(lái)，代表老板代收代付，如何做賬？應(yīng)收應(yīng)對(duì)對(duì)沖？ 是這樣做嗎？ 借：其他應(yīng)付款-張三 800 貸：其他應(yīng)付款-老板 800 借：應(yīng)收賬款-老板 1130 貸：應(yīng)收賬款-A公司 1130 對(duì)沖： 借：其他應(yīng)付款-老板 800 貸：應(yīng)收賬款-老板 800 最后，賬上顯示的是 借：應(yīng)收賬款-老板（1130-800=330元）是嗎？