問題已解決
老師,周末打擾了,請問上個會計從21年10月份開始所得稅就沒有計提,繳納時,直接借方應(yīng)交所得稅,我現(xiàn)在補(bǔ)計提,可以直接借方所得稅嗎



同學(xué),你好
之前年度的
借:以前年度損益調(diào)整
貸:應(yīng)交所得稅
2024 12/28 10:08

84785045 

2024 12/28 10:09
最終還得過度到未分配利潤吧

84785045 

2024 12/28 10:09
每年年終本年利潤她都沒有結(jié)轉(zhuǎn)

小菲老師 

2024 12/28 10:11
同學(xué),你好
對,最終到未分配利潤
那你結(jié)轉(zhuǎn)一下

84785045 

2024 12/28 10:13
補(bǔ)提以前年度就是借損益調(diào)整,貸應(yīng)交所得稅,借未分配利潤,貸損益調(diào)整。以前未結(jié)轉(zhuǎn)的本年利潤,今年可以一次性進(jìn)未分配利潤不

小菲老師 

2024 12/28 10:15
同學(xué),你好
是可以的
