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老師為啥24年暫估，25年5月31號發(fā)票來了，26年匯算25年的為啥要調減
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您好，24年暫估，5月收到發(fā)票的，這個是直接做到24年去了，和26年沒關系
2024 12/20 22:00
劉艷紅老師 
2024 12/20 22:01
25年收到發(fā)票直接沖減24年的暫估了
84784951 
2024 12/20 22:01
我知道，為啥25年要調減
劉艷紅老師
2024 12/20 22:02
25年不用調減，因為對25年沒有影響
84784951
2024 12/20 22:02
老師講的要調減
劉艷紅老師
2024 12/20 22:02
并沒有影響25年的利潤
劉艷紅老師
2024 12/20 22:03
如果暫估的金額大于實際發(fā)票金額，那么在匯算清繳時需要調減應納稅所得額；反之，如果暫估的金額小于實際發(fā)票金額，則需要調增應納稅所得額。如果剛好是一樣的，不用調
84784951
2024 12/20 22:05
這個紅沖了，25年做正確的分錄了，還調增調減嗎
劉艷紅老師
2024 12/20 22:06
如果是一樣多的，一正一負，并沒有影響的
劉艷紅老師
2024 12/20 22:07
借：以前年度損益-
貸：其他應付款-
再正數(shù)
借：以前年度損益
貸：其他應付款
劉艷紅老師
2024 12/20 22:07
這種相同的金額一正一負就平掉了，不會影響當年的利潤
84784951
2024 12/20 22:11
不是紅沖和上年分錄一樣嗎？借管理費用貸應付賬款
劉艷紅老師
2024 12/20 22:12
不是的，管理費用是當年的費用，不能用這個的，跨年的要用以前年度損益調整
84784951
2024 12/20 22:13
那要是紅沖金額不一樣怎么辦
84784951
2024 12/20 22:15
以前年度損益調整和應付賬款有差額
劉艷紅老師
2024 12/20 22:24
如果暫估的金額大于實際發(fā)票金額，那么在匯算清繳時需要調減應納稅所得額；反之，如果暫估的金額小于實際發(fā)票金額，則需要調增應納稅所得額。如果剛好是一樣的，不用調
84784951
2024 12/20 22:26
調24年還是25年
劉艷紅老師
2024 12/21 09:55
這個是26年調25年的，24年的，25年調了
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