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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師,付的保險(xiǎn)費(fèi)是175元,但是開票金額啊174.58元,這個(gè)怎么做賬呀



按實(shí)際支付金額入賬:
借:管理費(fèi)用 - 保險(xiǎn)費(fèi) 175
貸:銀行存款 175
對于 0.42 元差異(175 - 174.58),若為合理折扣等,沖減費(fèi)用:
借:管理費(fèi)用 - 保險(xiǎn)費(fèi) - 0.42
貸:其他應(yīng)付款 - 0.42
確定差異處理方式后清理過渡科目,如確認(rèn)為無需支付折扣,可將 “其他應(yīng)付款” 結(jié)轉(zhuǎn)到 “營業(yè)外收入”。
2024 11/22 09:18

84785028 

2024 11/22 09:25
不是折扣,當(dāng)時(shí)的保險(xiǎn)費(fèi)就是174.58,但是那個(gè)文員申請175,付款后才開票的,所以搞的現(xiàn)在又差異,不知道怎么弄?

樸老師 

2024 11/22 09:30
那你就計(jì)入營業(yè)外就可以了

84785028 

2024 11/22 09:31
好的,謝謝

樸老師 

2024 11/22 09:32
滿意請給五星好評,謝謝
