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問題已解決
老師，員工報銷單上列明的出差的各種補貼，沒有發(fā)票怎么做賬 只需在報銷單上列明，不用申報個稅吧？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好
差旅費補貼不需要發(fā)票
也不用交個稅
2024 11/14 10:30
84784976 
2024 11/14 10:33
怎么做賬呢
樸老師 
2024 11/14 10:35
同學你好
企業(yè)發(fā)放差旅費補貼給員工時
如果差旅費補貼是與差旅費一同報銷發(fā)放：
假設員工出差回來報銷差旅費共計?5000?元，其中差旅費補貼?1000?元，實際費用?4000?元（如住宿費、交通費等）。
借：管理費用?-?差旅費（或銷售費用?-?差旅費等，根據員工所屬部門確定）5000
貸：庫存現(xiàn)金（或銀行存款）5000
如果差旅費補貼是單獨發(fā)放：
假設單獨發(fā)放員工差旅費補貼?800?元。
借：管理費用?-?差旅費補貼（或銷售費用?-?差旅費補貼等，根據員工所屬部門確定）800
貸：應付職工薪酬?-?差旅費補貼?800
借：應付職工薪酬?-?差旅費補貼?800
貸：庫存現(xiàn)金（或銀行存款）800
84784976
2024 11/14 10:54
假設單獨發(fā)放員工差旅費補貼 800 元。
直接借 管理費用，貸 銀行存款。不做借貸的應付職工薪酬800會有什么影響嗎
樸老師
2024 11/14 10:56
差旅費補貼要通過應付職工薪酬計提的
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