您好，我們是民辦非幼兒園，收伙食費借銀行，貸限定性收入，支出時借成本，貸銀行，期末結(jié)轉(zhuǎn)，反向結(jié)轉(zhuǎn)，差額到限定性資產(chǎn)，老師，是這樣處理嗎

對，是這樣處理的，這個最后到限定性資產(chǎn)

但是，我這樣處理后，結(jié)賬檢查的時候，提示資產(chǎn)負(fù)債表和業(yè)務(wù)活動表凈資產(chǎn)變動額不平衡，是咋回事呢

截個圖，我看一下我這