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增值稅申報稅額尾差調整分錄是怎樣的?



您好
請問申報系統金額大 還是賬上金額大
2024 09/17 10:13

84784999 

2024 09/17 10:16
大和小您都講一下吧

bamboo老師 

2024 09/17 10:21
大于
借 營業(yè)外支出
貸 應交稅費-應交增值稅-進項稅額
小于
借 應交稅費-應交增值稅-進項稅額
貸 營業(yè)外收入

84784999 

2024 09/17 14:03
為什么是調進項稅?不是調銷項稅?如果是小規(guī)模怎么調?

bamboo老師 

2024 09/17 14:07
您銷項稅額不是開票系統開出的么

84784999 

2024 09/17 22:00
那進項也是自動帶出來的啊

bamboo老師 

2024 09/17 22:05
那您申報系統 賬上的進項稅額跟銷項稅額都跟賬上的核對了 都是一致的嗎
一般附表一的銷售額是系統帶入的 然后銷項稅額有的是銷售額*稅率 會形成尾差
進項稅額是系統勾選帶入的 不是系統計算出來的

84784999 

2024 09/17 22:54
那到底應該調哪個

bamboo老師 

2024 09/17 22:55
請問您申報系統跟賬上已經核對過了嗎
是進項還是銷項有差異?要先核對一下 看是進還是銷
