00:10:00
問題已解決
代扣代繳社保情況下，計提社保要計提個人部分嗎？分錄怎么做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好
是你們員工的社保嗎？個人部分個人承擔
企業(yè)部分企業(yè)承擔的
不是**社保的吧
2024 08/27 11:36
84785045 
2024 08/27 11:37
是的，員工社保
樸老師 
2024 08/27 11:41
個人部分是含在工資里計提的
不用單獨計提
1.計提工資
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應付職工薪酬——工資
2 計提社保（企業(yè)部分）
借：××費用（管理/銷售等） ?
貸：應付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應收款——社保(個人部分)
應交稅費——應交個人所得稅
庫存現金／銀行存款或現金
4 上交杜保
借：應付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現金
84785045
2024 08/27 11:45
這里只計提單位部分？
樸老師
2024 08/27 11:47
對的
單位承擔的部分要另外計提
84785045
2024 08/27 11:48
好的謝謝
樸老師
2024 08/27 11:52
滿意請給五星好評，謝謝
閱讀 249
描述你的問題，直接向老師提問
536
意見反饋
