老師，不需要計(jì)提，直接就做這一個(gè)分錄是嗎？

是的，直接做那個(gè)分錄就是，申報(bào)的時(shí)候在附表2填留抵退稅

好的，謝謝老師

不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個(gè)五星好評哦。

是不是填在附表2進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出第23b,其他應(yīng)做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的情形

就是那個(gè)第22行的，仔細(xì)看

看到了老師，是填在22欄上期留底稅額退稅

是的，就是那個(gè)地方填報(bào)

老師，我賬上的留底稅額和系統(tǒng)統(tǒng)計(jì)的留底稅額有差，下個(gè)月留底稅額會退稅到賬，這個(gè)差額計(jì)入什么科目比較合適呢？

收到退稅的當(dāng)月才做那筆分錄

我知道，這個(gè)差額計(jì)入什么科目合適呢？三千多塊錢

不知道哪里來的差額呢？把你所有的科目分錄列出看看

很多年遺留下來的問題，我也是接手沒多久，應(yīng)該就是記錯(cuò)了，之前記的科目是待抵扣，后面又是直接用進(jìn)項(xiàng)稅額，我想在這次做退稅后，賬上和系統(tǒng)里稅額保持一致

之前的問題，沒查明原因沒法處理的哈。調(diào)賬是要有依的

那就差額放在那里，先不管它，自己知道這個(gè)事就好。謝謝老師

是的，就是那樣處理就行