老師是這樣的之前買的設備入的固定資產現在設備有問題全額退款

借：原材料等 負數 貸：應交稅費-增值稅-進項轉出 正數 ? ? ? 應付賬款?負數

借原材料？

之前做的借固定資產應交稅費貸預付賬款

借：固定資產 負數 貸：應交稅費-增值稅-進項轉出 正數 ? ? ? 預付賬款?負數

這樣數據金額不平

為啥就不平了呢？什么情況

之前固定資產入庫做賬借固定資產43362.83應交稅費應交增值稅5637.17貸預付賬款49000

借固定資產-43362.83 貸預付賬款-49000 應交稅費-應交增值稅-進項轉出 5637.17

老師麻煩問一下這個怎么處理

之前是這樣做賬的

把多計提的折舊沖平就行

申報增值稅的時候有個進賬稅額轉出

多計提的做的是累計折舊

麻煩指導一下

總是不平

借：對應的科目? ? 負數 貸：累計折舊? ? ? 負數 原分錄紅沖，不需要額外增加科目

已經弄好了

嗯嗯，祝你工作順利！