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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師好，我單位是小規(guī)模納稅人，這個(gè)季度共收培訓(xùn)年費(fèi)96萬(wàn)元（2024.4.1至2025.3.30號(hào)）應(yīng)該怎樣做分錄，應(yīng)交多少增值稅？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)你好
借：應(yīng)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)
你開(kāi)具全額發(fā)票的嗎？？
2024 07/07 11:25
84784952 
2024 07/07 11:30
老師年費(fèi)全都做收入嗎，不是先做預(yù)收賬款，按本季度做收入然后交稅嗎
84784952
2024 07/07 11:31
只看了十多萬(wàn)的發(fā)票，剩下的都是收據(jù)
84784952
2024 07/07 11:33
只開(kāi)了十多萬(wàn)發(fā)票
小菲老師 
2024 07/07 11:34
同學(xué)，你好
如果你沒(méi)有開(kāi)發(fā)票，那你按本季度做收入然后交稅
84784952
2024 07/07 11:39
老師，就是說(shuō)培訓(xùn)費(fèi)96萬(wàn)元／4個(gè)季度，本季度做24萬(wàn)的收入，這樣本季度不超過(guò)30萬(wàn)元，就不用交增值稅，這樣理解對(duì)吧？
小菲老師
2024 07/07 11:41
同學(xué)，你好
嗯嗯，是的
84784952
2024 07/07 12:24
老師，如果96萬(wàn)培訓(xùn)費(fèi)其中開(kāi)發(fā)票40萬(wàn)元，這種情況，本季度確認(rèn)收入也是24萬(wàn)不超過(guò)30萬(wàn)，不用交增值稅對(duì)吧？
小菲老師
2024 07/07 13:00
同學(xué)你好
不是，你開(kāi)票了40萬(wàn)，系統(tǒng)匹配的你是超過(guò)30萬(wàn)的
84784952
2024 07/07 13:48
好的，謝謝老師
小菲老師
2024 07/07 13:48
不客氣，祝工作順利
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