那應(yīng)交所得稅要做嗎

企業(yè)所得稅也設(shè)計(jì)到的

分錄如何做呢？

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整 貸利潤分配未分配利潤

這個(gè)分錄后面的數(shù)字怎么計(jì)算

發(fā)票金額*企業(yè)所得稅稅率

這個(gè)數(shù)據(jù)要不要考慮納稅調(diào)整

這個(gè)不需要考慮納稅調(diào)整的。

補(bǔ)交去年的匯算清繳的企業(yè)所得稅：借：利潤分配-未分配利潤 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款 對嗎

對的，沒錯(cuò)，就是這么做的。

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整 貸利潤分配未分配利潤 這個(gè)分錄要是做了 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅不是不平了嗎

這種情況就是你需要申請退稅的，因?yàn)榈扔谑悄阒岸嘟欢悺?/div>