我們單位是村里的合作社 主營是出租村集體的土地和房屋 公廟是村里的 原先的公廟老舊了需要重建

你看下之前是做了固定資產(chǎn)的嗎？金額大嗎？

沒有做過固定資產(chǎn)

那你看下當(dāng)時他在哪個科目里面的？

之前別的老師教我是寫借：其他應(yīng)收款 貸：銀行存款 說是沒收到發(fā)票

給你提供了服務(wù)嗎？提供了服務(wù)你就可以正常做的，你這個應(yīng)該做固定資產(chǎn)里面 沒有發(fā)票也可以正常做，發(fā)票到了之后你再調(diào)整。

還沒有建好的話，借在建工程貸銀行存款做這個。

提供的服務(wù)是指什么？還沒有建好 但是能用在建工程嗎 公廟不屬于合作社的資產(chǎn)吧

你好，就是對方給你提供建筑工程，他給你提供建筑工程的，這個就屬于建筑服務(wù) 屬于你們的還是村里的 不是你們的就做長期待攤費用。

借：長期待攤費用 貸：銀行存款 這樣寫嗎

是的對的，是這么做的

老師 忘了說了 這個是工程進(jìn)度款 是按進(jìn)度轉(zhuǎn)錢的 分錄也是這么寫嗎

對的 也是這么做的

那工程結(jié)束后還需要調(diào)整嗎？

不需要的，完工的次月開始分?jǐn)偩托小?/div>