問題已解決
公司預先收到貨款,后面再補開票給客戶公司,應該怎么做分錄?



借:銀行存款
貸:預收賬款
借:預收賬款
貸:主營業(yè)務收入
增值稅-銷項稅
2024 05/29 10:32

84784992 

2024 05/29 10:34
應收賬款貸方的數(shù)調(diào)整到預收賬款科目,是不是借:應收賬款,貸預收賬款??

家權老師 

2024 05/29 10:35
不需要調(diào)整,直接在資產(chǎn)負債表體現(xiàn)

84784992 

2024 05/29 10:37
那我當月收到貨款,不是當月開票的話,也可以不放“預收賬款”科目,統(tǒng)一放“應收賬款”科目。可以嗎

84784992 

2024 05/29 10:37
那我當月收到貨款,不是當月開票的話,也可以不放“預收賬款”科目,統(tǒng)一放“應收賬款”科目??梢詥?/div>

家權老師 

2024 05/29 10:38
可以的,沒問題的,沖平就行

