那請問如果是簡易計稅方法，異地預(yù)交增值稅就是3%對嗎？

是的，就是那樣子的

還有個問題老師因為我們異地項目在安岳縣；那現(xiàn)在我開1000000的票出去；預(yù)交的增值稅就是1000000*0.02=20000元；附加稅就是20000*0.12=2400元；總共預(yù)交金額就是20000%2b2400=22400元對嗎

預(yù)交增值稅的=（預(yù)收款-支付分包款）/1.09*0.02

我們是屬于分包單位，只需要支付勞務(wù)公司和供應(yīng)商的款這兩箱算分包款嗎？

那個不算的，直接不扣除計算就是

還有個問題老師預(yù)交增值稅不是按照開票金額來的嗎？比如我開一百萬就按照開票金額一百萬來乘以稅率

稅法規(guī)定是預(yù)收款，實務(wù)中還是按開票

所以我想知道開1000000的票出去；預(yù)交的增值稅就是1000000*0.02=20000元；附加稅就是20000*0.12=2400元；總共預(yù)交金額就是20000%2b2400=22400元對嗎？ 還是說我開1000000/1.09*0.02？我現(xiàn)在有點懵了

現(xiàn)在你要預(yù)交增值稅=1000000/1.09*0.02 附加稅就是預(yù)交增值稅*12%

就只預(yù)交這兩個稅就沒了吧？所得稅不需要預(yù)繳吧？

所得稅還是需要預(yù)交的，看你的申報界面

那請問老師預(yù)交增值稅怎么做賬務(wù)處理啊？

借；應(yīng)交稅費—預(yù)交增值稅 —預(yù)交所得稅 —附加稅 費? 貸；銀行存款

本月有成本票進來如果本月不開票的話，成本票不認證需要做賬嗎老師？借：原材料 待認證進項稅額 貸：應(yīng)付賬款 期末待認證進項稅額需要轉(zhuǎn)出嗎？

貨到了，發(fā)票未到 借：原材料?? ? ? 貸：應(yīng)付賬款-暫估-供應(yīng)商 不含稅

是成本發(fā)票到了如果月底不開票的話我肯定不會勾選認證，如果不勾選認證的話還需要做賬務(wù)處理嗎

就是這樣做，月末無需結(jié)轉(zhuǎn) 借：原材料 待認證進項稅額 貸：應(yīng)付賬款?

待認證進項期末需要轉(zhuǎn)入進項嗎老師

在勾選認證的時候才結(jié)轉(zhuǎn)