您好，分錄是原分錄的的負(fù)數(shù) 借：管理費(fèi)用等 （負(fù)） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出（負(fù)） 申報表已報交款已成事實(shí)，只能帶齊你的申報資料(上月的所有申報表，進(jìn)銷項發(fā)票資料，稅證、公章等）到稅務(wù)局大廳處理解決。