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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
廖君老師您好，您寫(xiě)的這個(gè)分錄，如果是全部賣出的話，分錄應(yīng)該怎樣寫(xiě)呢？庫(kù)存商品那里我有點(diǎn)不明白
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
朋友您好，不好意思，剛才吃飯去了
A的100以120賣給B，B全部賣出140
A公司 借:應(yīng)收120 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入120
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本100 貸:庫(kù)存商品100
B公司 借:庫(kù)存商品120 貸:應(yīng)付 120
借:銀行140 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 140
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本120 貸:庫(kù)存商品 120
調(diào)整部分借:應(yīng)付120 貸:應(yīng)收 120
借:收入120 貸: 成本120
2024 05/21 19:08
84784960 
2024 05/21 19:24
老師您好，不好意思占用您休息時(shí)間。我們根據(jù)我們公司的情況做了下，麻煩您幫我看看這樣有沒(méi)有問(wèn)題吧？
廖君老師 
2024 05/21 19:31
朋友您好，我就是在答疑，這也是我的工作，感謝您的信任
1.就是圖中的抵消，整個(gè)集團(tuán)的利潤(rùn)4
2.這是集團(tuán)來(lái)看的，沒(méi)有青島單獨(dú)的事的，最后這個(gè)分錄? 借:營(yíng)業(yè)收入100000? ? 貸:營(yíng)業(yè)成本8000+2000? 抵的是內(nèi)部的收入，和青島銷售時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)虛高的成本2000（成本只有8000）和原內(nèi)部交易結(jié)轉(zhuǎn)的成本
84784960
2024 05/21 19:33
是的。就是說(shuō)我這樣做沒(méi)有問(wèn)題對(duì)吧？
84784960
2024 05/21 19:34
可我們的財(cái)務(wù)總監(jiān)說(shuō)還要抵消青島內(nèi)部的利潤(rùn)。
廖君老師
2024 05/21 19:36
朋友您好，您的分錄完全沒(méi)有問(wèn)題呀，財(cái)務(wù)總監(jiān)說(shuō)還要抵消青島內(nèi)部的利潤(rùn)可能說(shuō)的就是那個(gè) 2000?
（青島銷售時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)虛高的成本2000（成本只有8000））
84784960
2024 05/21 19:39
按這個(gè)例子的話，我們總監(jiān)的意思應(yīng)該是抵掉那個(gè)8千而不是2千
廖君老師
2024 05/21 19:45
哦哦，他這個(gè)理解也行，最終是抵了10000，
其實(shí)我覺(jué)得您對(duì)，青島利潤(rùn)才2000，哪來(lái)8000抵，
對(duì)不起上面比圖片少寫(xiě)一個(gè)0了，反正咱倆能看懂
84784960
2024 05/21 19:51
嗯，我也覺(jué)得我做的沒(méi)問(wèn)題，但人家是總監(jiān)，我還是不跟他爭(zhēng)論了吧。
廖君老師
2024 05/21 19:52
對(duì)對(duì)對(duì)，不能跟他理論，他認(rèn)為自已對(duì)就對(duì)，我們升職還得指望他呢，另外他看您太厲害了，也怕的，怕?lián)屗奈恢?，跟他的關(guān)系要好，不要讓他有威脅感
84784960
2024 05/21 19:56
老師，您這話著實(shí)安慰到我了，謝謝。打工人不容易??！要跟領(lǐng)導(dǎo)搞好關(guān)系
廖君老師
2024 05/21 19:59
朋友您好，是的呀，您只管優(yōu)秀，機(jī)會(huì)是留給有準(zhǔn)備的人
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