不是盤點的問題 老師

同學(xué)，你好 那是什么問題？賬面庫存跟實際庫存不一致，就是盤點有問題？

是每月結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候沒有按實際發(fā)出的貨成本結(jié)轉(zhuǎn) 是老板讓估計數(shù)結(jié)轉(zhuǎn)的，所以導(dǎo)致庫存不一致過大，現(xiàn)在我想把賬面庫存和實際庫存調(diào)成一致，出現(xiàn)的差額怎么處理呢

同學(xué)，你好 差額，計入營業(yè)外收入或者營業(yè)外支出

完整的分錄應(yīng)該怎樣寫 老師

同學(xué)，你好 把賬面庫存和實際庫存調(diào)成一致 借：營業(yè)外支出 貸；庫存商品

最后還是 要結(jié)轉(zhuǎn)到 利潤分配 未分配利潤里面嗎 老師

同學(xué)，你好 嗯嗯，是的

如果賬面庫存小于實際庫存的話 分錄應(yīng)該是這樣寫嗎？老師 借 庫存商品 貸 營業(yè)外收入

同學(xué)，你好 嗯嗯，是的

好的 謝謝您 老師 辛苦了

不客氣，祝工作順利

老師早上好！還是昨天這個問題：這家單位平時沒有別的營業(yè)外收入和支出，調(diào)庫存的差額計入營業(yè)外收入或者營業(yè)外支出合適嗎

這個差額其實就是主營業(yè)務(wù)收入和成本在平時核算的不準確導(dǎo)致的

同學(xué)，你好 計入營業(yè)外收入或者營業(yè)外支出合適的

噢 好的 謝謝老師

不客氣，祝工作順利

老師 暫估入庫 的科目 “應(yīng)付賬款暫估 ”就是個一級科目嗎？

同學(xué)，你好 應(yīng)付賬款是一級科目