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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)老師:我們公司是目前有一個(gè)中央廚房，兩個(gè)門(mén)店，我想請(qǐng)問(wèn)，若中央廚房加工了食材之后，給門(mén)店配送，但是門(mén)店不付錢(qián)，中央廚房也不收錢(qián)，在各自獨(dú)立核算的情況下，賬務(wù)處理或者會(huì)計(jì)分錄從頭至尾的會(huì)計(jì)分錄門(mén)店和中央廚房分別為什么？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
借：原材料
貸：銀行存款/應(yīng)付賬款
2024 04/30 16:36
樸老師 
2024 04/30 16:41
借：內(nèi)部往來(lái)-門(mén)店?
貸：庫(kù)存商品?
樸老師
2024 04/30 16:41
門(mén)店（假設(shè)使用分店核算制）
1.接收中央廚房配送的食材（使用內(nèi)部轉(zhuǎn)移憑證或內(nèi)部收據(jù)）：借：庫(kù)存商品貸：內(nèi)部往來(lái)-中央廚房
2.食材用于銷(xiāo)售（銷(xiāo)售時(shí)，將庫(kù)存商品成本轉(zhuǎn)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本）：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸：庫(kù)存商品
3.銷(xiāo)售收入：借：銀行存款/應(yīng)收賬款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
84785019 
2024 04/30 16:42
您說(shuō)的這兩個(gè)分錄是中央廚房那邊記，還是門(mén)店這邊記？
84785019
2024 04/30 16:42
但是，我的中央廚房是獨(dú)立核算的
84785019
2024 04/30 16:43
我的門(mén)店和中央廚房各自獨(dú)立核算
樸老師
2024 04/30 16:45
前面兩個(gè)分錄是中央廚房的
84785019
2024 04/30 16:45
內(nèi)部往來(lái)屬于什么科目？
樸老師
2024 04/30 16:51
這個(gè)看你們自己設(shè)置了
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