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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，公司收到一筆承兌，金額比實(shí)際多，多的金額貼現(xiàn)后要退給對(duì)方。我這樣做賬對(duì)不對(duì)？ 借應(yīng)收30萬貸主營業(yè)務(wù)收入265486.73 應(yīng)交稅34513.27 收到承兌借應(yīng)收票據(jù)558000貸應(yīng)收賬款264000其他應(yīng)付294000 借銀行264000貸應(yīng)收票據(jù)264000 退回多付的錢:借其他應(yīng)付294000貸銀行294000 貼現(xiàn)息我們?nèi)读私柝?cái)務(wù)費(fèi)用4000貸現(xiàn)金4000，收到55.8萬的承兌
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
冉老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤賬務(wù)核算及分析
你好，同學(xué)
老師看了，分錄沒問題
但是有個(gè)小問題
確認(rèn)應(yīng)收30萬
沖回貸方26.4萬
差額會(huì)不會(huì)不平的
2024 04/14 14:05
84784976 
2024 04/14 14:08
按合同進(jìn)度26.4付款的，開票先開了整數(shù)30萬，掛賬上，后面付完款這個(gè)賬就平了。想問一下，應(yīng)收票據(jù)還有29.4怎么沖平？
冉老師 
2024 04/14 14:09
這樣的話，沒問題的
應(yīng)收票據(jù)還有29.4怎么沖平？
未來實(shí)際收到錢，沖應(yīng)收票據(jù)
84784976
2024 04/14 14:15
這29.4是多收的？給對(duì)方已經(jīng)退回去了，我掛到其他應(yīng)付款上了，直接從其他應(yīng)付款付出去29.4退給對(duì)到了。我們本次應(yīng)該收的款是26.4，收了對(duì)方付的55.8的承兌，貼現(xiàn)后把29.4給對(duì)方退回去了
冉老師
2024 04/14 14:15
未來承兌的話，你們要收到錢的
冉老師
2024 04/14 14:17
借應(yīng)收30萬
貸主營業(yè)務(wù)收入265486.73
?應(yīng)交稅34513.27
?收到承兌
借應(yīng)收票據(jù)558000
貸應(yīng)收賬款264000
其他應(yīng)付294000?
借銀行264000
貸應(yīng)收票據(jù)264000?
退回多付的錢:
借其他應(yīng)付294000
貸銀行294000?
貼現(xiàn)息我們?nèi)读?借財(cái)務(wù)費(fèi)用4000
貸現(xiàn)金4000，
這些分錄沒有體現(xiàn)你們要收到的承兌55.8萬錢，如果你們收到26.4錢，退回29。4，那就是賠本了，第二個(gè)分錄應(yīng)該是55.8萬元
84784976
2024 04/14 14:18
老師，我自己想明白了，我們銀行收的是55.8，把應(yīng)收票據(jù)就沖平了
冉老師
2024 04/14 14:19
是的，同學(xué)，是這樣的
84784976
2024 04/14 14:20
明白了，我應(yīng)該借銀行55.8貸應(yīng)收票據(jù)55.8
84784976
2024 04/14 14:20
謝謝老師耐心解答
冉老師
2024 04/14 14:21
是的，應(yīng)該借銀行55.8貸應(yīng)收票據(jù)55.8
冉老師
2024 04/14 14:21
不客氣，同學(xué)，祝你生活愉快
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