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老師,去年2023年12月份未計提四季度所得稅費用,2024年1月繳的所得稅,怎么寫分錄呢

84785027| 提問時間:2024 04/10 13:23
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張樂老師
金牌答疑老師
職稱:注冊會計師,高級會計師,稅務(wù)師,資產(chǎn)評估師
你好,嚴(yán)格來講,要計入去年。 借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 借: 應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 貸:銀行存款。
2024 04/10 13:23
84785027
2024 04/10 13:24
那需要補(bǔ)計提嗎
84785027
2024 04/10 13:27
如果需要補(bǔ)計提,分錄又怎么寫呢
張樂老師
2024 04/10 13:29
借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 ,這個就是補(bǔ)提
84785027
2024 04/10 13:44
好,謝謝老師
張樂老師
2024 04/10 13:45
客氣,祝學(xué)習(xí)生活愉快
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