老師，我們之前有一些商品暫估入庫了，也結(jié)轉(zhuǎn)成本了。分錄是借：庫存商品，貸：應(yīng)付賬款-暫估戶-A公司。當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)成本是借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：庫存商品。現(xiàn)在發(fā)票已到。我去沖銷暫估是借：應(yīng)付賬款-暫估戶-A公司，貸：庫存商品嗎？就是做個相反的分錄。那上個月結(jié)轉(zhuǎn)的成本怎么做分錄。