建筑公司異地施工，本月開(kāi)了發(fā)票，現(xiàn)在稅務(wù)是當(dāng)月開(kāi)票下月預(yù)繳，之前是當(dāng)月開(kāi)票當(dāng)月預(yù)繳，增值稅在下月繳納的時(shí)候就把預(yù)繳的抵減了，現(xiàn)在當(dāng)月開(kāi)票下月預(yù)繳，增值稅月度申報(bào)時(shí)怎么抵減，分錄怎么做

首先建筑業(yè)要是異地。開(kāi)票當(dāng)月就要在異地項(xiàng)目所在地稅務(wù)局預(yù)繳稅款。這個(gè)是稅法規(guī)定。 是申報(bào)期回機(jī)構(gòu)所在地申報(bào)納稅，可以抵扣異地預(yù)繳的稅款。 預(yù)交稅款時(shí)借預(yù)交增值稅貸銀行存款。 回機(jī)構(gòu)所在地直接抵扣就行了。

老師你不知道嗎？現(xiàn)在最新規(guī)定是當(dāng)月開(kāi)票下月預(yù)繳

你好，我們這兒不是，那可能各地有差異吧我們這兒預(yù)交稅款是當(dāng)月發(fā)生收入開(kāi)票當(dāng)月就要預(yù)交在項(xiàng)目地預(yù)交。 增值稅在機(jī)構(gòu)所在地申報(bào)是按照具體核定的時(shí)間申報(bào)。一般納稅人是按月小規(guī)模是按計(jì)大多數(shù)是這樣，你以你當(dāng)?shù)貫闇?zhǔn)吧。

然后預(yù)交的分錄給你寫了預(yù)交的是在機(jī)構(gòu)所在地申報(bào)時(shí)能抵扣。

你們是哪里

以當(dāng)?shù)貫闇?zhǔn)，那么分錄怎么寫？

我是遼寧的。 借應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)繳增值稅，附加稅，所得稅等，貸銀行存款。

本月不會(huì)有銀行存款去交預(yù)繳稅款，是要下個(gè)月才交預(yù)繳稅款

哪個(gè)月交稅款，哪個(gè)月做分錄？

你這個(gè)不對(duì)哦，

您認(rèn)為哪里不對(duì)？補(bǔ)充一下就行。

因?yàn)槲沂且恢弊鼋ㄖ?，我家就是建筑公司?/div>