因為這筆是2022年二月份購買的，當(dāng)時不知怎樣做，也是問了我們會計問的老師，那老師說申報一次性扣除申報分錄不用做計提了，我一直也沒計提，直到現(xiàn)在申報2023年所得稅，總感覺這數(shù)不對了

所得稅允許500萬元以下一次性扣除，但是會計上是要正常做賬的。不過很早之前是有這種處理的，稅務(wù)老師也沒管，就是當(dāng)時政策剛出來的時候，很多會計一次性扣除，賬沒有按月折舊。這種還是要看當(dāng)?shù)乩蠋煴O(jiān)管的嚴不嚴，建議問一下你自己公司的主管員，看他是什么要求

公司也沒什么要求的。這種情況我應(yīng)該怎么操作呢

如果之前就已經(jīng)扣除了，建議就先別調(diào)了

但是我的資產(chǎn)負債表的固定資產(chǎn)原值一直掛著個數(shù)啊，而且申報二三年企業(yè)所得稅的資產(chǎn)折舊調(diào)整明細表應(yīng)該怎么填寫呢

折舊調(diào)整的時候就不再填寫調(diào)整金額了

也就是說資產(chǎn)負債表里的固定資產(chǎn)原值一直就掛著這個16萬，年申報時折舊調(diào)整也不需要填寫對嗎，

對的同學(xué)，因為是之前的問題，稅務(wù)老師沒有提出，如果現(xiàn)在直接調(diào)，有可能會跳異常

好的，謝謝老師！

不用客氣哦~方便的話可以給老師個好評哦~