待抵扣和待認證不是一個意思嗎？

不是一個 待抵扣這個是輔導(dǎo)，其他是人才使用的，當(dāng)月認證，當(dāng)月稅務(wù)局不允許抵扣，需要比對之后才可以抵扣的 ?待認證是發(fā)票沒有認證

老師，你有完整的這個應(yīng)交稅費的分錄嗎？

借庫存商品 應(yīng)交稅費待認證 貸銀行存款 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項 貸應(yīng)交稅費待認證

抵扣之后呢

借轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸進項都是三級科目

如果是進項大于銷項呢？

可以做也可以不做 做借轉(zhuǎn)出未交增值稅 銷項 貸進項 都是三級科目

老師，你微信有嗎，我感覺還沒想清楚， 我看學(xué)堂老師交的，收到票直接進入應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅進項稅額

結(jié)轉(zhuǎn)的時候，直接轉(zhuǎn)入未交增值稅里面

沒有提及應(yīng)交稅費待認證這個科目？

不好意思，學(xué)堂不允許我們私下交流，只能通過他的平臺，你在哪里看到的課程？ 你去看一下，一般納稅人的實操 轉(zhuǎn)出未交增值稅就是過度類的科目