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實(shí)務(wù)
問題已解決
請問,有筆21年的銷售收入,當(dāng)時沒有做賬,現(xiàn)在可以做到賬上嗎,當(dāng)時是款已收,發(fā)票已開,就是當(dāng)時沒做賬,要怎么做分錄,沖賬。



你好同學(xué),首先要看一下當(dāng)時的納稅申報(bào)表,這筆收入是否已經(jīng)申報(bào),如果開發(fā)票了一般情況下應(yīng)該是申報(bào)了,不過為了謹(jǐn)慎起見還是看一下,如果收款了看下收款方式,如果是銀行的話,肯定是掛了往來款的,不然銀行日記賬和對賬單不一致啊,沖賬的話如果是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則,計(jì)入當(dāng)期收入即可,如果是企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則,計(jì)入以前年度損益調(diào)整后轉(zhuǎn)入利潤分配-未分配利潤
2024 03/18 17:00

84785041 

2024 03/18 17:02
我查賬了,當(dāng)季度已經(jīng)報(bào)稅了,就是沒沖賬,我司是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則。

小同老師 

2024 03/18 17:03
那收款方式是什么,是現(xiàn)金收款嗎

84785041 

2024 03/18 17:03
銀行存款,還掛預(yù)收賬款上了。

84785041 

2024 03/18 17:04
做到當(dāng)期不會影響我當(dāng)期損益嗎。

小同老師 

2024 03/18 17:07
小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則采用未來適用法,就是會影響當(dāng)期損益的,如果你不想影響就需要去稅務(wù)局修改未入賬當(dāng)期的財(cái)務(wù)報(bào)表和所得稅納稅申報(bào)表

84785041 

2024 03/18 17:23
我當(dāng)時稅都有申報(bào),就是沒做賬。沒銷賬。

84785041 

2024 03/18 17:24
計(jì)入以前年度損益調(diào)整后轉(zhuǎn)入利潤分配-未分配利潤是不是這樣做就可以了。

小同老師 

2024 03/18 17:30
所得稅也進(jìn)行了申報(bào)的話,可以像您說的處理
