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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，請問下供應(yīng)商把貨直接給客戶，未付供應(yīng)商貨款，已收客戶款，這種怎么做賬呀
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您好
請問供應(yīng)商開具發(fā)票給單位了嗎
2024 03/01 21:22
84785027 
2024 03/01 21:22
沒有開發(fā)票
84785027
2024 03/01 21:23
然后開了銷項發(fā)票，導(dǎo)致庫存為負(fù)了
bamboo老師 
2024 03/01 21:24
借：庫存商品
貸：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付賬款
出售后結(jié)賬成本
借；主營業(yè)務(wù)成本
貸：庫存商品
收到發(fā)票
借：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付賬款
貸：應(yīng)付賬款
支付款項
借：應(yīng)付賬款
貸；銀行存款
84785027
2024 03/01 21:25
就也是要正常做入庫對吧
bamboo老師
2024 03/01 21:25
是的?要正常做入庫
84785027
2024 03/01 21:27
那有會計這樣做有問題嗎？未入庫，銷售正常做結(jié)轉(zhuǎn)成本:
借:主營業(yè)務(wù)成本
? 貸:應(yīng)付賬款-xx供應(yīng)商
bamboo老師
2024 03/01 21:34
如果沒有經(jīng)過自己倉庫 有的會計也會這樣忽略庫存商品科目 也沒什么問題 可以的
但是沒有收到發(fā)票 貸方用暫估比較合適
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