那分公司（不是獨(dú)立核算的）的虧損，是直接做賬轉(zhuǎn)給總公司嗎

你好，你懂，分公司在一個(gè)地方。

你總分公司在一個(gè)地方。

還有就是問總公司的借款，因?yàn)樘潛p了，無法償還怎么做賬呢

不還錢的轉(zhuǎn)營業(yè)外收入

那不是又變成了利潤

對(duì)的，是的，需要交所得稅。

而且款是總公司撥款的，企稅也是匯總到總公司哪里申報(bào)的，一下子這樣就變成了利潤，這利潤又匯入總公司申報(bào)，怎么覺得怪怪的

就相當(dāng)于總公司自己出錢買了個(gè)利潤

總公司做營業(yè)外支出合并抵消。

好的，知道了，謝謝

不用客氣，工作愉快。

還有個(gè)問題就是資金余額要怎么弄呢

是直接取出還是拿來償還債務(wù)

有債務(wù)的還錢就可以的。