抵了上個月稅款

做兩筆，先做上面那筆，再做一筆抵了稅的分錄 借：應(yīng)交稅費 貸：銀行存款

好的老師

是的，是的，就是這樣的

老師 還有一個問題 提取盈余公積的分錄怎么做？

計提時：借：利潤分配——提取法定盈余公積 貸：盈余公積——法定盈余公積；結(jié)轉(zhuǎn)時：借：利潤分配——未分配利潤 貸：利潤分配——提取法定盈余公積