問(wèn)題已解決
農(nóng)產(chǎn)品的普票可以計(jì)算抵扣來(lái)的,但不理解的地方是,我們的供應(yīng)商開(kāi)的普票是免稅的,這種免費(fèi)的農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票給我公司是不是不能計(jì)算抵扣呢?如果可以計(jì)算抵扣那怎么怎么個(gè)計(jì)算法呢?



同學(xué)您好,如果供應(yīng)商開(kāi)具的農(nóng)產(chǎn)品普通發(fā)票是免稅的,根據(jù)規(guī)定,購(gòu)買(mǎi)方可以計(jì)算抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額,但計(jì)算方法與供應(yīng)商開(kāi)具的發(fā)票類(lèi)型和稅率有關(guān)。
具體計(jì)算方法為:購(gòu)買(mǎi)方根據(jù)農(nóng)產(chǎn)品普通發(fā)票上注明的價(jià)款的11%計(jì)算抵扣稅額,即發(fā)票上的價(jià)款乘以11%作為可抵扣的稅額。
2024 01/25 16:32

84785035 

2024 01/25 16:34
請(qǐng)問(wèn),不是9%的稅率嗎?

易 老師 

2024 01/25 16:42
同學(xué)您好,打快了,是的,對(duì)的購(gòu)進(jìn)時(shí)可以計(jì)算抵扣9%的,用于13%的則可加計(jì)1%,可計(jì)算扣除合計(jì)10%

84785035 

2024 01/25 16:47
但是我們的供應(yīng)商不是農(nóng)戶(hù)呀,他們開(kāi)的免稅我們也能計(jì)算抵扣嗎

易 老師 

2024 01/25 16:50
同學(xué)您好, 可以的, 沒(méi)問(wèn)題

84785035 

2024 01/25 16:54
那供應(yīng)商從農(nóng)戶(hù)購(gòu)進(jìn)來(lái)的時(shí)候也是免稅,供應(yīng)商也可以計(jì)算抵扣了,供應(yīng)商賣(mài)給我公司也是開(kāi)免稅發(fā)票的,按您說(shuō)的我公司也可以計(jì)算抵扣,這樣不是進(jìn)項(xiàng)和銷(xiāo)項(xiàng)不匹配了嗎?

易 老師 

2024 01/25 17:08
同學(xué)您好,這個(gè)不是算成本,不要求匹配的,應(yīng)交增值稅=當(dāng)月銷(xiāo)項(xiàng)-當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)-上月留抵-預(yù)交稅款

84785035 

2024 01/25 17:10
感覺(jué)不對(duì),這樣稅務(wù)局不是倒貼虧本了嘛!

易 老師 

2024 01/25 17:14
同學(xué)您好,不會(huì),所有企業(yè)看成本個(gè)連條,上家交下家抵

84785035 

2024 01/25 17:17
老師您說(shuō)的不理解

易 老師 

2024 01/25 17:18
同學(xué)您好,稅局是所有企業(yè)所有環(huán)節(jié)收稅,只要有增值就不虧的,沒(méi)有增值就是企業(yè)的留抵
