問題已解決
請問,工商年報的納稅總額去哪里得數(shù)據(jù)?



同學(xué)您好,從明細賬里邊取。
把除了應(yīng)交增值稅這個二級科目不加,把『應(yīng)交稅費』下其他的二級科目加上就對了(前提是你一般納稅人增值稅核算規(guī)范,有轉(zhuǎn)出未交增值稅,不然你要自己想辦法把實交增值稅算出來)。
把應(yīng)交未交增值稅、應(yīng)交所得稅等明細科目的借方本年累計發(fā)生額相加得到。
2024 01/22 13:55

84784973 

2024 01/22 14:01
小規(guī)模納稅人的,增值稅沒有達到額度,免交的是不是納稅總額就是0呢

謝謝老師 

2024 01/22 14:12
同學(xué)您好,沒達到額度的小規(guī)模納稅人是0
