問題已解決
老師你好,23年12月確認(rèn)無票收入,24年1月又開了發(fā)票,該怎樣寫分錄和報稅呢?



未開票收入
借:應(yīng)收賬款/銀行存款
貸:主營業(yè)務(wù)收入 -未開票
? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅?
補(bǔ)開發(fā)票
借:主營業(yè)務(wù)收入 -未開票
貸:主營業(yè)務(wù)收入 -開票
在未開票欄填負(fù)數(shù)
2024 01/15 09:23

84784960 

2024 01/15 09:31
小規(guī)模納稅人有無票收入的增值稅申報表該怎么填呢

家權(quán)老師 

2024 01/15 09:31
那個需要去大廳申報的,按扣除未開票收入的金額申報

84784960 

2024 01/15 09:41
不超30萬的話不用去大廳吧

家權(quán)老師 

2024 01/15 09:42
自己申報審核通不過,因為跟開票金額不一致
