增值稅超了30萬，有40萬也需要全部交增值稅40萬吧，增值稅不用計提，繳納時直接交，附加稅繳納時計蝗？

打錯了，4000元

你好，超過30萬全額計算繳納。 增值稅是需要計提的，確認(rèn)收入的時候，貸方應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅就相當(dāng)于是計提。

確認(rèn)收入時直接按1%計提可以嗎？還是要先按3%計提，等報完稅后，再沖回2%

你好，是的，就是按1%計提繳納就可以了。