我算的是經(jīng)營(yíng)所得

那么根據(jù)這個(gè)稅率表計(jì)算就是哈

對(duì)，我算出來(lái)是16000元，我現(xiàn)在是要先計(jì)提這個(gè)所得稅費(fèi)用是吧？

是滴，先計(jì)提這個(gè)所得稅費(fèi)用

我計(jì)提完了之后這結(jié)轉(zhuǎn)損益，本年利潤(rùn)就跟我之前沒(méi)計(jì)提之前就不一樣的，是對(duì)的吧

是的，肯定是不一樣的了哈

好的，完了之后我結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤(rùn)，這一年就完事了吧？

我去年利潤(rùn)是負(fù)數(shù)，不用處理了嗎

是的，就那樣就完事了

去年是負(fù)數(shù)，不用處理是嗎？

是的，不用單獨(dú)彌補(bǔ)虧損

好的，那資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤(rùn)也不用處理嗎

是的，不用處理的哈

好的，謝謝老師，計(jì)提所得稅的時(shí)候要附什么憑證么？

沒(méi)有所得稅為啥要計(jì)提呢？

經(jīng)營(yíng)所得

都沒(méi)利潤(rùn)為啥要計(jì)提呢？

有利潤(rùn)的了

那么先彌補(bǔ)上年匯算的虧損，再計(jì)算，自己弄個(gè)計(jì)算表做附件