是采購方

那你們是這么做賬的借庫存商品負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付賬款負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出

這一步不應(yīng)該是應(yīng)交增值稅，進項稅額的負(fù)數(shù)嗎

進項稅和負(fù)數(shù)也是可以的，效果是一樣的

然后再把這個轉(zhuǎn)到未交增值稅對嗎

對，然后再和你計提增值稅的時候一起結(jié)轉(zhuǎn)就行

借 庫存商品 紅字 進項稅 紅字 貸 應(yīng)付賬款 紅字 第二步： 借：進項稅額：對應(yīng)正數(shù) 貸：進項稅額轉(zhuǎn)出 正數(shù) 第三步： 借：進項稅額轉(zhuǎn)出 正數(shù) 貸：未交增值稅：對應(yīng)正數(shù) 老師看我這樣做對嗎

對，沒錯的，就是這么做的

老師，那就是這個退貨的這個增值稅之前抵扣了，比如是13，這個月要把這個13的稅交了是嗎？

對，肯定是要交的，因為你做轉(zhuǎn)出了

除了轉(zhuǎn)出，還能做其他處理嗎

這個就不需要再做其他的處理了

意思是采購?fù)素浀倪@個進項稅，必須要交對吧？

對，就這筆來說你肯定是需要交的

好，明白了，謝謝老師

不客氣，幫忙給個五星好評，多謝，多謝！