問題已解決
小規(guī)模納稅人,季度開票在30萬以內(nèi),那增值稅免稅,應該怎么入賬?



如果季末減免稅結轉(zhuǎn)實際免除的稅:
借:應交稅費-應交增值稅
貸:營業(yè)外收入-稅費減免
2023 11/11 10:27

84785010 

2023 11/11 10:28
謝謝老師

84785010 

2023 11/11 10:30
老師,我發(fā)現(xiàn)申報表上是按3%免稅的,但我入賬實際是按1%,這中間有差額怎么處理?

家權老師 

2023 11/11 10:35
不用管那個差額的哈

84785010 

2023 11/11 10:42
直接按實際銷售1%稅率入賬結轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入對吧?

家權老師 

2023 11/11 10:47
是的,就是那樣處理的

84785010 

2023 11/11 10:48
如果是個體工商戶,是不是入賬到營業(yè)外收入-未達起征點銷售額?

家權老師 

2023 11/11 10:48
不用,一樣的做那個科目就是

84785010 

2023 11/12 10:24
沒問題,上個問題已五星好評,這個我也五星好評哈

家權老師 

2023 11/12 10:25
謝謝,謝謝,周末愉快

84785010 

2023 11/12 10:25
謝謝老師,也祝老師周末愉快
