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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師請問進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng),抵扣勾選的時(shí)候直接抵扣勾選嗎?



同學(xué)你好
對的
這個(gè)可以的
2023 10/16 08:35

84784994 

2023 10/16 08:48
多出來的進(jìn)項(xiàng)怎么處理呢?

84784994 

2023 10/16 08:50
老師這里不太懂可以簡單講一下嗎?還有賬務(wù)處理。

樸老師 

2023 10/16 08:51
這個(gè)留抵就可以了
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
如果銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅
如果銷項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
