21年有兩張發(fā)票 一張是購(gòu)買(mǎi)洗衣機(jī) 一張是購(gòu)買(mǎi)微波爐得發(fā)票 之前做進(jìn)項(xiàng)扣除了 現(xiàn)在稅局查到了 說(shuō)要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 這個(gè)要怎么操作

你好，這個(gè)是福利費(fèi)的嗎？借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

借利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)貸以前年度損益調(diào)整。

是用于員工福利得 這個(gè)是在8月報(bào)表里做嗎 然后要附什么依據(jù)嗎

是不是要把需進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出得發(fā)票 放到這個(gè)月調(diào)增得憑證里

你好，這個(gè)是實(shí)際是用在哪里的。

微波爐是給員工加熱飯菜用得 洗衣機(jī)是員工宿舍用

你寫(xiě)一下具體的這些用途，用在哪里的，然后在這個(gè)月做就可以了。

發(fā)票已經(jīng)在以前月份做了，你就不用做了，這個(gè)沒(méi)有原始憑證。

這個(gè)用途是直接寫(xiě)在備注欄里是吧

以前從此沒(méi)操作過(guò)報(bào)稅這塊 是個(gè)小白

你好，發(fā)票上面沒(méi)有用途的，你在摘要里面寫(xiě)清楚。

哦明白謝謝老師

不用客氣，工作愉快。

老師 我想問(wèn)下 為什么用于員工福利的專(zhuān)票 不能抵扣 只能做成本 費(fèi)用票

只要是福利費(fèi)、招待費(fèi)、貸款服務(wù)、娛樂(lè)服務(wù)、餐飲服務(wù)，都不允許抵扣所得稅。

2016 32號(hào)文件的規(guī)定，這個(gè)是。

那就是說(shuō) 這種類(lèi)型的開(kāi)銷(xiāo) 其實(shí)沒(méi)必要開(kāi)專(zhuān)票 它最多只是減少企業(yè)利潤(rùn) 少交所得稅

對(duì)的，是的，是這么做的。