公司是6月份買了發(fā)電機，在工地用，錢是員工墊付的，過程中加了幾千塊的油，但是發(fā)電機的發(fā)票是8月份才開給我們，6月份的油費我能入賬嗎

你好，你有收到電機的證明嗎？

不用看發(fā)票，對方給你開的發(fā)貨單。

沒有，直接就是付款拉東西走了

讓對方補上一個手續(xù)

具體需要補哪些？6月份的發(fā)票我現(xiàn)在也沒入賬，手續(xù)補完了后我在8月份入賬可以嗎

你好，你們是自己去拉的，讓對方給你們出一個出庫單，提貨證明。

出庫單我知道，提貨證明是什么？有模板嗎？是從個體戶手里買的

你好，沒有證明讓對方給你出，就是你們把貨物拿走了，他不得有個證明，要不怎么證明他銷售給你了。

老師，還有個問題，就是我們公司來一個**證書的，每個月給她上社保，沒有工資，需要給代扣個稅嗎？分錄怎么做呢？比如有ABC三個員工，應(yīng)發(fā)工資分別是4500、5400、0，社保費用單位承擔的是3000，個人承擔的是1600，實際工資分別是4000、4900、0，這個怎么做分錄？

個人負擔的，企業(yè)負擔都是你單位承擔是嗎？如果是的話，需要申報個稅的，個人負擔的那一部分做工資 借管理費用工資/社保 貸應(yīng)付職工薪酬 借應(yīng)付職工薪酬工資 貸其他應(yīng)付款 借應(yīng)付職工薪酬社保 其他應(yīng)付款 貸銀行存款

是我們單位負擔的，那個人負擔那部分做工資的話，也沒辦法實際發(fā)放給他，只能是說申報個稅的時候填上那個個人社保部分的金額

實際發(fā)放的工資是零，他不就減去了。

老師，麻煩您把上面的分錄帶上數(shù)字寫給我在看下，能不能用其他應(yīng)收款科目做？

你好，你寫的都是零啊。

個人負擔的社保是多少工資就是 企業(yè)負擔的社保是多少，你寫上管理費用社保后面。

我這邊寫了一下，老師您看對不對

可以的啊，你這個企業(yè)社保沒有計提

老師，社保費是當月交當月的，還要計提嗎

是對的，是的，需要的。