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實(shí)務(wù)
問題已解決
郭老師 請問一下:這個賬是什么意思呀,銀行存款減少了,然后國庫款是增加了嗎?



應(yīng)繳財(cái)政專戶款的主要賬務(wù)處理如下: (一)取得應(yīng)繳財(cái)政專戶的款項(xiàng)時,借記有關(guān)科目,貸記本科目。 (二)上繳款項(xiàng)時,借記本科目,貸記“銀行存款”等科目
2023 08/14 17:02

郭老師 

2023 08/14 17:02
你好,你這個是上交款項(xiàng)的。

郭老師 

2023 08/14 17:02
看一下你之前取得的時候是不是在貸方。

84784950 

2023 08/14 17:05
我看了就是之前都沒有這筆款,這筆款是這個月剛出現(xiàn)的

84784950 

2023 08/14 17:06
我是沒明白,他銀行存款在貸方,他應(yīng)該是支出了

84784950 

2023 08/14 17:08
但是他下面又做了一個累計(jì)盈余,是存入了嗎?

郭老師 

2023 08/14 17:09
不對,這個累計(jì)盈余是結(jié)轉(zhuǎn)的

84784950 

2023 08/14 17:11
那這筆款這么記是什么意思,我就是沒有搞清資金流向

84784950 

2023 08/14 17:12
這筆款不是一回事嗎?

郭老師 

2023 08/14 17:14
你好,它是貸方,增加借方,減少借方是你們收到的,貸方是支付出去的。

郭老師 

2023 08/14 17:14
看一下它后面的原始憑證。

84784950 

2023 08/14 17:14
老師,那你看這個賬,他的資金流向應(yīng)該是什么樣的?

郭老師 

2023 08/14 17:15
收到,然后再支付給上級。

84784950 

2023 08/14 17:17
老師,你說第一筆,銀行存款在貸房應(yīng)繳國庫款在借方是哪方增加?然后第二筆是累計(jì)英語和應(yīng)繳國庫款,又是哪筆增加?

郭老師 

2023 08/14 17:20
貸方增加,但是你上面結(jié)轉(zhuǎn)的那個沒有看懂。我懷疑這個是不是以前年度的款項(xiàng)他沒有做收到的
然后在今年再交給國庫了之后他又補(bǔ)了一個,要不不平。

84784950 

2023 08/14 17:27
我明白,第二個之前沒有做過收到是他給補(bǔ)的一個收到款

郭老師 

2023 08/14 17:28
是不是跨年了這個。

84784950 

2023 08/14 17:28
老師,還有就是這個累計(jì)盈余是什么時候用呢?我看之前好多賬都用過累計(jì)盈余

郭老師 

2023 08/14 17:30
你好,這個就是結(jié)轉(zhuǎn)你的收入成本費(fèi)用的。

84784950 

2023 08/14 17:32
我看他之前做過一個賬,就是應(yīng)繳稅費(fèi)的累積盈余

郭老師 

2023 08/14 17:33
借累計(jì)盈余,貸應(yīng)交稅費(fèi)嗎?

郭老師 

2023 08/14 17:33
這里科目不對呀,他又是補(bǔ)計(jì)提的,之前沒有計(jì)提,現(xiàn)在補(bǔ)上。

84784950 

2023 08/14 17:35
那個我有點(diǎn)忘了,但是我記得是從累記盈余里支出了113塊,

84784950 

2023 08/14 17:37
第一步是貸,銀行存款,借,應(yīng)交稅費(fèi)個人所得稅
然后他做了個累計(jì)盈余和應(yīng)交稅費(fèi)的賬,只記了財(cái)務(wù)沒做預(yù)算,然后累計(jì)盈余里少了113塊,我記得

郭老師 

2023 08/14 17:38
具體的交的是哪一個稅款?

84784950 

2023 08/14 17:40
都是個人所得稅

郭老師 

2023 08/14 17:41
個稅你看下是上級給你們的,還是你們從工資里扣除的?

84784950 

2023 08/14 17:44
老師,你看這樣的話,是不是就是從工資里扣的呀?

郭老師 

2023 08/14 17:45
借業(yè)務(wù)活動費(fèi)用
貸應(yīng)付職工薪酬工資
借接應(yīng)付總工薪酬工資,
貸應(yīng)交稅費(fèi),個稅,
你們計(jì)提的時候就計(jì)提錯了,他直接計(jì)提到費(fèi)用里面了。
