03-22，付愛信諾航天信息-服務(wù)費(fèi) 560203 管理費(fèi)用-辦公費(fèi) 280.00 03-22，付愛信諾航天信息-服務(wù)費(fèi) 100202 銀行存款-一般戶-上海銀行 280.00 轉(zhuǎn)出稅控服務(wù)費(fèi) 560203 管理費(fèi)用-辦公費(fèi) -280.00 轉(zhuǎn)出稅控服務(wù)費(fèi) 22210104 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款 280.00 我們是這樣做的

這個280是如果要交增值稅的時候，申報表才報那個減免稅的。 平時進(jìn)不了 增值稅 申報表上的期末留抵稅額的。 我的處理方法是這樣的。

老師，那現(xiàn)在怎么處理，從3月就一直有這個差額，申報表上3月也報減免稅了

交增值稅稅的時候，才報減免

管理費(fèi)用-辦公費(fèi) 280.00 您做的這個科目

那正確應(yīng)該怎么做呀，老師我不太理解，這個差額一直掛著有沒有問題呀老師

您現(xiàn)在沖掉 借：未交增值稅 280 貸：應(yīng)交增值稅-減免稅款 280.00 是不是這樣就好了

現(xiàn)在是賬上的金額比申報表上的留底金額多了，我是不是要做相反的老師

其實您交280費(fèi)用的時候 就直接做 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款 280.00 貸：銀行存款 280

您做的是： 借管理費(fèi)用 280 貸：銀行存款 280 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款 280.00 貸：管理費(fèi)用 280

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款 相當(dāng)于在借方就有進(jìn)項了。 然后哪天交稅的時候，填個申報減免稅地方 申報表應(yīng)交稅費(fèi)就少了280 怎么可能對不上。

您要是發(fā)現(xiàn)科目余額表增值稅的明細(xì)科目哪個科目多了280，另外的某個明細(xì)科目應(yīng)該少了280 您就把這兩個關(guān)于增值稅的明細(xì)科目對沖一下

謝謝老師，現(xiàn)在余額對上了

不客氣 祝您生活愉快。