/免费看片成人软件,国产成人精品一区二区视频,高清色惰www日本com,国产精品久久久久一区二区三区共,欧美肥婆性猛交xxxx

問題已解決

老師,您好。小規(guī)模納稅人去年的收入賬上少確認(rèn)了,但是增值稅多報了,今年六月份已經(jīng)更正了申報表。賬該怎么調(diào)?

84785014| 提問時間:2023 07/28 16:45
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答
郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
借預(yù)收賬款, 貸利潤分配未分配利潤
2023 07/28 16:52
84785014
2023 07/28 16:54
老師,為什么是用的預(yù)收賬款?
郭老師
2023 07/28 16:59
你好,當(dāng)時沒有做預(yù)收賬款嗎?借銀行存款,貸預(yù)收賬款,如果不是的話,你掛了哪個科目?
84785014
2023 07/28 17:01
就直接沒有做賬
郭老師
2023 07/28 17:01
那就掛應(yīng)收賬款里面的應(yīng)收預(yù)收在借方有余額,表示對方欠了你的錢,都是一樣的性質(zhì)。
84785014
2023 07/28 17:04
因為開了專票,當(dāng)時開錯要作廢一張,沒有作廢,等于增值稅就多報了,賬本上開票的收入就沒有做,今年六月更正了申報,多交的增值稅申請退費,補交了企業(yè)所得稅,現(xiàn)在就是賬該怎么調(diào)?
郭老師
2023 07/28 17:07
借應(yīng)收賬款,貸利潤分配未分配利潤、應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅 開了發(fā)票上面的分錄再做相反的就可以的 退回來的增值稅 借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅,貸銀行存款, 然后再做相反的補交的企業(yè)所得稅借利潤分配未分配利潤,貸應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅 借應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅貸銀行存款
84785014
2023 07/28 17:14
謝謝老師
郭老師
2023 07/28 17:38
不用客氣,工作愉快。
描述你的問題,直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費領(lǐng)取