問題已解決
公司個稅有部分個人承擔(dān),部分單位承擔(dān)。1.個人承擔(dān)部分,發(fā)工資時借:應(yīng)付職工薪酬,貸:應(yīng)交稅費-個稅,銀行扣款時借:應(yīng)交稅費-個稅,貸:銀存。這樣發(fā)工資就等于計提,這樣處理對嗎? 2.還有一部分單位承擔(dān)扣款時借:應(yīng)交稅費-個稅,貸:銀存。這部分一直掛在應(yīng)交稅費上面,年底轉(zhuǎn)入管理費用福利費可以嗎?



你好;1.? ?對的;? 2. 借營業(yè)外支出 -個稅支出 貸?應(yīng)交稅費-個稅,?
2023 07/04 14:20

84785043 

2023 07/04 14:23
可以不借營業(yè)外支出嗎?轉(zhuǎn)到管理費用福利費可以嗎?

meizi老師 

2023 07/04 14:24
記入營業(yè)外支出; 這個本身不屬于福利費的??

84785043 

2023 07/04 14:30
后期調(diào)增

meizi老師 

2023 07/04 14:30
你好; 對的; 匯算調(diào)增處理的?
